Calcolo Tasse e Tassazione Regime Forfettario 2026

Con questo calcolatore del regime forfettario scopri subito quanto paghi di tasse e quanto ti rimane in tasca. Inserisci i ricavi annui e ottieni il calcolo completo di imposta sostitutiva (tassazione 5% o 15%), contributi INPS, IRPEF e netto mensile. Gratis e senza registrazione.

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Quanto fatturi in un anno? (max 85.000€ per forfettario)
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Inserisci la tua aliquota contributiva (es. 26,07% gestione separata, 24% artigiani, 24,48% commercianti)
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15% standard oppure 5% ridotta per nuove attività (primi 5 anni con requisiti)
Come funziona il calcolo
  1. Imponibile forfettario = ricavi × coefficiente di redditività (es. 78% per professionisti)
  2. Contributi INPS:
    • Gestione Separata: imponibile × 26,07%
    • Artigiani/Commercianti: contributi fissi (€4.521-4.612) + 24-24,48% sulla parte eccedente €18.808, con riduzione 35% per forfettari
  3. Base imponibile IRPEF = imponibile − contributi INPS versati
  4. IRPEF = base imponibile × aliquota forfettaria (5% o 15%)
  5. Netto in tasca = ricavi totali − INPS − IRPEF

Nota: questo calcolatore implementa le regole INPS 2025 ufficiali. Per casi particolari (minimali ridotti, esoneri contributivi, prorate mensili) consulta sempre un commercialista.

Disclaimer: Questo strumento è fornito gratuitamente a scopo puramente informativo ed educativo. I calcoli sono indicativi e potrebbero non riflettere la tua situazione fiscale reale. Le aliquote INPS, i contributi minimi, le detrazioni e altri aspetti fiscali variano in base a numerosi fattori individuali. Per decisioni fiscali e finanziarie, consulta sempre un commercialista o un consulente fiscale qualificato. L'autore non si assume alcuna responsabilità per l'uso delle informazioni fornite.

Domande frequenti

Come si calcola la tassazione nel regime forfettario?

La tassazione nel regime forfettario si calcola in tre passaggi: 1) il reddito imponibile è dato dai ricavi moltiplicati per il coefficiente di redditività del tuo codice ATECO; 2) i contributi INPS si calcolano sull'imponibile; 3) l'imposta sostitutiva (5% per i primi 5 anni di nuova attività, altrimenti 15%) si applica all'imponibile al netto dei contributi versati. Il netto in tasca è dato dai ricavi meno INPS e imposta sostitutiva.

Quante tasse si pagano nel regime forfettario?

Nel regime forfettario non si paga l'IRPEF ordinaria a scaglioni, ma un'unica imposta sostitutiva del 15%, ridotta al 5% per le nuove attività nei primi 5 anni, calcolata sul reddito imponibile. A questa si aggiungono i contributi INPS. La pressione fiscale complessiva è quindi generalmente inferiore rispetto al regime ordinario.

Cos'è il regime forfettario?

Il regime forfettario è un regime fiscale agevolato per partite IVA con ricavi fino a 85.000€ annui. Prevede una tassazione semplificata con aliquota IRPEF ridotta (15% o 5% per nuove attività) e contributi INPS calcolati sul reddito imponibile.

Che cos'è il coefficiente di redditività?

È una percentuale stabilita per legge in base al tuo codice ATECO. Determina quale parte dei tuoi ricavi viene considerata reddito imponibile. Ad esempio: 78% per professionisti, 67% per commercio, 86% per servizi, 40% per attività industriali.

Come si calcolano i contributi INPS?

Gestione Separata (26,07%): si applica solo la percentuale sul reddito imponibile. Nessun contributo fisso.

Artigiani e Commercianti: sistema più complesso con contributi fissi annuali (€4.521-4.612) + aliquota 24-24,48% sulla parte di reddito che supera il minimale di €18.808. I forfettari hanno diritto alla riduzione del 35% su entrambe le componenti.

Quando posso usare l'aliquota IRPEF al 5%?

L'aliquota ridotta al 5% è riservata alle nuove attività nei primi 5 anni, a condizione che: non si sia esercitata attività d'impresa/lavoro autonomo nei 3 anni precedenti, l'attività non costituisca mera prosecuzione di un'altra precedente, e si rispettino altri requisiti previsti dalla normativa.

Il calcolo è accurato?

Questo calcolatore fornisce una stima indicativa basata sui parametri standard. Per un calcolo preciso devi considerare: contributi minimi INPS, detrazioni fiscali, eventuali esoneri contributivi, e altre specificità della tua situazione. Consulta sempre un commercialista.